После застилки пола приступают к обшивке стен вагонкой. Чаще всего используют вагонку из деревьев хвойных пород, но она должна быть высокого качества, без сучков и смоловыделяющих пазухов. В местах возможного контакта со стеной, используют вагонку из лиственных пород: осины или липы, иногда ольхи или клена. В основном используют дерево с низкой плотностью, т.к. оно дольше и меньше нагревается. Нужно заметить также, что древесина лиственных пород при высокой влажности и температуре темнеет быстрее, чем хвойных.
Для защиты внутренних поверхностей стен от излишней влаги, используют пароизоляцию – алюминиевую фольгу, полиэтиленовую пленку и др. Их накладывают непосредственно на стену, перед обшивкой вагонкой.
В наиболее дорогих банях и саунах используют несколько видов древесины. Чаще всего используют ель, кедр и абаши. Североевропейскую медленнорастущую ель используют для обшивки потолка и стен. У нее очень большая плотность, что сохраняет ее от гниения. При нагревании ель практически не выделяет запаха. Наряду с елью, для стен и потолка используют кедр. Это дерево ценное дерево произрастает в Северной Америке, не имеет сучков, не выделяет смолу, издает приятный запах. Для элементов соприкасающихся с телом используют дерево абаши. Это мягкое африканское дерево также не имеет сучков и смолы. Оно приятно на ощупь и очень медленно прогревается.
Вагонка для саун и бань не имеет сучков, т.к. при сильном нагревании о них можно обжечься. Нагревание вызвано большей плотностью сучков, по сравнению с остальным деревом.